文／羅友三 會計師

客戶背景
周先生上個月去探望80歲高齡中風的叔父，再一次深刻體悟到，人生在世唯有健康最重要。叔父自從三年前中風後，行動不便也無法自己打理生活，雖然名下有百萬存款，卻沒有人知道存摺放在哪？兄弟兩人便協議，由小媳婦照顧父親生活起居，大兒子則是每月支付二萬塊做為生活津貼，但是小媳婦除了照顧自己的孫子還得照顧叔父，一個人忙得焦頭爛額、分身乏術，叔父也未真正受到妥善的照顧。周先生看到如此狀況，打心裡告訴自己：「將來絕對不要成為子女的負擔！」

財產諮詢

周先生：我看我叔父也真好笑，之前一直把錢藏起來，怕小孩子知道他有多少錢，但現在中風需要用錢了，卻反而找不到了，賺那麼多錢有什麼用？

講師Ｎ：是啦！不過老人都會害怕，怕沒有老本啊！是你也會害怕，很正常的。

周先生：我就告訴我的小孩，爸爸的存摺印章放在哪，以後裡面的錢就是要拿來照顧爸爸的，不可以隨便拿去買什麼連動債的東西。

講師Ｎ：以前沒有方法，大家只能這樣做，但牽扯到錢，大家的關係就變得有點緊張，沒必要啦！

周先生：是啊！現在有什麼更先進的方法嗎？那這樣要怎麼處理比較好？

講師Ｎ：信託，像外國人跟子女的關係跟中國人不一樣，都是透過信託，不是說我們不相信子女，是爸爸已經訂好花錢的制度，很透明，大家也覺得公平啊，不用再猜來猜去啦！心裡有疙瘩。

周先生：信託我有在電視上聽過，不過還是不清楚什麼是信託，內容是什麼？為什麼那麼多人在用信託？

講師Ｎ：就是你在銀行總行的信託部開一個帳戶，裡面的錢要怎麼花，先跟銀行把契約簽好，以後不管是退休、生病的錢，還是長期照顧所需的錢，都由銀行撥給你。

周先生：要先跟銀行簽契約喔？那契約要怎麼簽？

講師Ｎ：你可以設定一個月要領12萬啊！3萬元請外傭，4萬元買營養品，5萬元就看哪個小孩照顧你，你就補貼他，反正用剩的也是要給他，你就這樣給，小孩子也很高興啊！

周先生：是耶！這是個好方法耶！我叔父那時有做信託的話，他跟他小孩現在日子也不會這麼難過了！

規劃建議

建議說明

1、規劃信託期間40年，信託受益人為周先生。
2、信託目的主要著重於周先生的安養及長期照顧。
3、信託基金約定轉投資之理財標的以銀行定存、保險或其他穩健之投資理財工具為主。
4、指定二位子女為信託監察人，在信託期間以信託監察人的職權監督受託銀行，依照信託約定事項管理周先生之信託基金。
5、信託契約給付約定：
周先生將來所需的醫療費用全額由信託帳戶支付。
周先生入住養護機構時，由信託帳戶全額支付養護機構之費用。
周先生處於居家看護狀態時，由信託帳戶支付每月12萬元長期照顧費用，並約定其中3萬元做為照顧者聘請看護的費用，專責照顧周先生生活起居，另4萬元指定為生活開銷之所需費用，5萬元為給付照顧者之生活津貼費用。
6、授權信託監察人得隨時了解周先生之照顧品質，若有未妥善照顧之狀況時，得以要求照顧者限期改善，或重新遴選照顧者。

-節錄自 原作者「幸福補給-資產規劃停看聽」一書