【專家評論／吳鎔任 秘書長】

天有不測風雲，人有旦夕禍福，沒有人知道明天與意外誰會先到。自今年3月8日馬來西亞航空MH370失蹤以來，7月17日馬航又意外被擊落，接著復興航空在澎湖失事、阿爾及利亞航空客機墜毀於西非，這一連串的空難事故已奪走四百多條寶貴的性命，並且造成許多傷心破碎的家庭。如果罹難者是家中的經濟支柱，家屬頓失經濟依靠該怎麼辦？雖然生命的價值是無法用數字或金錢衡量，但是往往在事故發生時，才會真正感受到保險的價值。

李先生是上市公司高階主管，擁有不錯的收入，時常需要至世界各地出差，對他而言，坐飛機就像搭計程車一樣頻繁，他苦笑著說，有時清晨醒來，一時之間還會忘了身處在那個城市呢！李太太是專職的家庭主婦，細心照顧二個就讀國小的寶貝女兒，身為家中唯一經濟來源的李先生，因最近的飛安意外頻傳，開始檢視自己及太太的保險買得夠不夠？也順便將婚前所買的保單受益人變更為配偶及兩個女兒。

李先生及太太在乎保險金能不能給女兒足夠的經濟依靠，相信一般的父母親也是如此，但是當李先生及太太都不在世了，即便未成年的子女領到一大筆的保險金時，有沒有能力妥善的管理？法定監護人會不會挪用這些保險金？財產會不會遭人覬覦或詐騙？面對這些風險該怎麼預防？

建議李先生可以透過信託結合保險來規劃。由委託人李先生成立一個照顧子女的信託，將每年的保險費交由受託銀行並支付以李先生為被保險人的保單，萬一李先生身故時，保險金指定匯付至李先生的子女照顧信託專戶，受託銀行將按契約內容給付子女生活費用或教育費用等，讓保險金在信託的保護傘之下妥善照顧子女的生活，避免保險金曝露於風險之中。

保險金的價值不是只在於數字上的多寡，財產也是一樣。財產留得多，不代表子女一定可以用得久，財產留得少，子女也不一定會不夠用。對於財產或保險金的安排，如果可以透過信託規劃留給子女，財產就能夠在適當的時機給予子女依靠，現在父母做財產安排或子女照顧時，「信託」是一個值得規劃運用的方式之一。